「現金流量」是指在一定期間內，企業或個人所收到的現金與支出的現金之間的變動情況。現金流量可以分為三個主要類別： 1. 營運活動現金流量：來自日常業務運作的現金流入和流出。 2. 投資活動現金流量：與資本支出、投資收益和資產購買或出售相關的現金流。 3. 融資活動現金流量：與借貸、股東權益變動及股息支付有關的現金流。 現金流量是評估企業財務健康的重要指標，能反映企業的流動性和償債能力。
指企業或個人某一特定期間內現金的流入和流出情況，通常用於財務報表中，幫助評估流動性和財務狀況。現金流量的管理對於企業的運營至關重要，因為它影響到支付能力和資金運用效率。
例句 1：
公司需要改善其現金流量以應對未來的挑戰。
The company needs to improve its cash flow to meet future challenges.
例句 2：
我們的現金流量報告顯示，收入正在穩步增長。
Our cash flow report shows that revenues are steadily increasing.
例句 3：
現金流量管理是企業成功的關鍵因素之一。
Cash flow management is one of the key factors for business success.
通常指現金的進出或流動，涵蓋了所有與現金相關的交易活動。這個術語可以用於描述個人或企業的財務狀況，特別是在分析資金來源和用途時。
例句 1：
我們需要監控現金流動，以避免資金短缺。
We need to monitor cash movement to avoid a cash shortage.
例句 2：
現金流動的穩定性對企業運營至關重要。
The stability of cash movement is crucial for business operations.
例句 3：
她專注於提高公司的現金流動效率。
She focuses on improving the efficiency of the company's cash movement.
指企業或個人在短期內將資產轉換為現金的能力。良好的流動性意味著可以隨時滿足短期財務需求。流動性是評估財務健康的重要指標，通常與現金流量密切相關。
例句 1：
提高流動性可以幫助公司應對突發的財務需求。
Improving liquidity can help the company address unexpected financial needs.
例句 2：
流動性不足可能導致企業無法滿足其即時義務。
Insufficient liquidity may lead to the company being unable to meet its immediate obligations.
例句 3：
投資者在評估公司時會特別關注流動性。
Investors pay special attention to liquidity when evaluating a company.
指企業或個人對現金流入和流出進行計劃和控制的過程。有效的現金管理有助於確保有足夠的資金來滿足日常運營需求，並最大化資金的使用效率。
例句 1：
良好的現金管理可以提高企業的運營效率。
Good cash management can enhance the operational efficiency of the business.
例句 2：
她負責公司的現金管理，確保資金運用得當。
She is responsible for the company's cash management, ensuring funds are used properly.
例句 3：
現金管理策略有助於避免資金短缺的風險。
Cash management strategies help mitigate the risk of cash shortages.